第一章 序言 1
1.1 目的 1
1.2 內容及風險因素 1
1.3 責任聲明 1
1.4 機密性 1
1.5 報告有效期 1
1.6 編制依據 2
1.7 其他方向 2
第二章項目合作概況 3
2.1 項目企業簡介 3
2.1.1 企業注冊情況 3
2.1.2 企業基本情況 3
2.2 項目利潤分配形式 4
2.3 項目資金的管理形式 4
2.4 項目抵押擔保 4
2.5 結算銀行 4
2.6 項目概況 4
第三章 項目建設區位分析 8
3.1 項目地基本情況 8
3.1.1 項目建設選址 8
3.1.2 建址概況 8
3.2 行政區劃 8
3.2.1 區劃沿革 8
3.2.2 區劃詳情 10
3.3 自然地理 10
3.3.1 區位 10
3.3.2 地貌 11
3.3.3 地質 11
3.3.4 氣候 13
3.3.5 土壤 13
3.3.6 水文 13
3.4 自然資源 14
3.4.1 土地資源 14
3.4.2 水資源 14
3.4.3 氣候資源 15
3.4.4 生物資源 15
3.5 交通 15
3.6 經濟狀況 16
第四章 合作項目的財務管理制度及流程圖 17
4.1 財務部組織結構與責權 17
4.1.1 公司財務部組織結構圖 17
4.1.2 財務部職責 18
4.1.3 財務部權力 19
4.1.4 財務總監的職責 19
4.1.5 財務部經理職責 20
4.1.6 財務主管的職責 21
4.2 資本預算管理 21
4.2.1 資本預算會計崗位職責 21
4.2.2 資本預算專員崗位職責 22
4.2.3 預算編制程序 23
4.2.4 年度預算編制程序 24
4.2.5 年度預算編制平衡流程 25
4.2.6 年度預算調整流程 26
4.2.7 現金預算流程 27
4.3 財務成本控制管理 28
4.3.1 成本控制崗位職責 28
4.3.2 成本核算會計崗位職責 28
4.3.3 現金清查處理流程 29
4.3.4 銀行存款付款控制流程 30
4.3.5 費用報銷管理流程 31
4.4 資產管理 32
4.4.1 資產管理崗位職責 32
4.4.2 資產管理會計崗位職責 33
4.4.3 現金清查賬務處理流程 34
4.4.4 備用金收支賬務處理流程 35
4.4.5 應收賬款管理流程 36
4.5 籌資與投資管理 37
4.5.1 籌資與投資崗位職責（財務總監） 37
4.5.2 籌資管理流程 38
4.5.3 銀行借款籌資管理流程 39
4.5.4 投資管理流程 40
4.6 會計核算管理 41
4.6.1 會計主管崗位職責 41
4.6.2 總賬會計核算崗位職責 41
4.6.3 日記總賬賬務處理流程 43
4.6.4 記賬憑證賬務處理流程 44
4.6.5 科目匯總表核算流程 45
4.6.6 固定資產核算流程 46
4.6.7 利潤核算流程 47
4.7.1 成本會計崗位職責 47
4.7.2 成本核算賬務處理流程 49
4.8 應收賬款管理 50
4.8.1 應收賬款會計崗位職責 50
4.8.2 應收賬款管理流程 51
4.8.3 呆賬死賬確認流程 52
4.8.4 壞賬處理流程 53
4.9 審計管理 54
4.9.1 審計主管崗位職責 54
4.9.2 審計工作流程 55
4.9.3 貨幣資金審計流程 56
4.9.4 存貨審計流程 57
4.9.5 收入審計流程 58
4.9.6 成本審計流程 59
4.9.7 利潤審計流程 60
4.10 稅務管理 61
4.10.1 稅務專員崗位職責 61
4.10.2 納稅核算流程 62
4.10.3 納稅申報流程 63
第五章 合作項目的管理方式 64
5.1 公司總體指導思想和規劃原則 64
5.2 管理制度 64
5.3 組織管理體制 65
5.4 明確各職位的工作權限和義務 71
5.4.1 董事長 71
5.4.2 總經理 72
5.5 設定人員定期培訓制度 73
5.6 風險規避戰略 74
第六章 項目資金管理原則與程序 77
6.1 資金管理原則 77
6.2 項目建設的意義 77
6.2.1 避免能源浪費 78
6.2.2 能全面提升建筑品質 78
6.2.3 提高建筑從業人員的素質，從而提高住宅的品質 80
6.2.4 有利于推動建筑產業健康發展 80
6.3 資金管理程序 81
6.4 重大決策與會議監督程序 96
6.5 資金管理程序圖 96
第七章 企業投融資管理分析 97
7.1 融資渠道的選擇 97
7.1.1 政府補貼 97
7.1.2 金融機構額支持 97
7.1.3 民間資本 98
7.2 融資方式的確定 98
7.2.1 債券融資 98
7.2.2 股權融資 99
7.2.3 合資（合作）形成 99
7.2.4 確定融資方式 100
7.3 退出方式 100
7.3.1 公開上市 100
7.3.2 兼并與收購 100
7.3.3 股權回購 101
7.3.4 破產清算 101
第八章 合作項目的財務分析 102
8.1 財務評價 102
8.1.1 評價方法的選擇 102
8.1.2 評價依據 102
8.2 產品成本估算 102
8.3 銷售收入估算 103
8.4 稅金及附加 103
8.5 財務盈利能力分析 103
8.5.1 財務內部收益率 103
8.5.2 投資回收期 104
8.5.3 財務凈現值（FNPV） 104
8.6 敏感性分析 105
8.7 盈虧平衡分析 106
8.8 項目財務預測結論 106
第九章 合作項目的資金使用控制及還本付息計劃 107
9.1 資金使用控制 107
9.2 借款用款計劃 107
9.3 還本付息計劃 109
9.4 項目測算各年收益指標需考慮的因素 109
第十章 借款單位承諾 111
第十一章 財務報表 113
